关于做好军队武警部队政法机关党政机关与所办经济实体和管理的直属企业脱钩登记工作的意见
国家工商行政管理局
关于做好军队武警部队政法机关党政机关与所办经济实体和管理的直属企业脱钩登记工作的意见
国家工商行政管理局
去年7月，中共中央、国务院决定，军队、武警部队和政法机关一律不再从事经商活动，所办企业于1998年年底前与军队、武警部队和政法机关脱钩；去年11月又决定，中央党政机关必须在1998年年底以前与所办经济实体和管理的直属企业完全脱钩，不再直接管理企业。这
是在新形势下加强党的建设、政权建设、军队建设，维护社会主义市场经济秩序，保证改革、发展、稳定大局的重要举措；也是加强廉政建设，促进党风、政风和社会风气的根本好转，从源头上防止和治理腐败的重要措施。这项工作对保持国家长治久安和人民军队本色具有非常重要的意义
。各级工商行政管理机关要用中央的决策精神统一思想，加强领导，精心组织，坚定不移、不折不扣地执行中央的这一重大决策，认真做好军队、武警部队、政法机关和党政机关与所办企业的脱钩工作。由于军队、武警部队、政法机关和党政机关所办企业的情况不同，因而在办理脱钩的登
记工作中，应区别对待。既要按照国家法律、行政法规的规定办事，又要从实际出发，特事特办，急事急办，改进工作作风，提高办事效率，按时完成这项工作。
一、军队、武警部队和政法机关与所办企业脱钩有关登记问题的指导意见
军队、武警部队和政法机关与所办企业脱钩分为四种情况：一是撤销；二是移交；三是保留；四是解除挂靠关系。
1、军队、武警部队和政法机关撤销企业
经中央军委确定的军队、武警部队撤销企业，凭大军区级单位生产管理部门的批准文件申请办理注销登记。
军队、武警部队的撤销企业办理注销登记时按照国家工商行政管理局、中国人民解放军总后勤部《关于军队、武警部队移交、撤销企业有关登记问题的通知》（内部传真电报）办理。
政法机关的撤销企业分二级审批。中央领导小组办公室审核确定中央各政法机关的撤销企业；省、自治区、直辖市领导小组办公室审核确定地方各政法机关的撤销企业。政法机关的撤销企业应凭中央领导小组办公室或省、自治区、直辖市领导小组办公室批准撤销的文件申请办理注销登
记。
依据《企业法人登记管理条例》登记的企业，由其主管部门组织清算，清算完结的，持清理债务完结的证明办理注销登记。未清算完结的，持清算组织负责清理债权债务的文件、主管部门出具明确清算部门及承担相应法律责任的文件，办理注销登记。
经批准被撤销的企业设立的非法人的分支机构应予以注销，其投资设立的全资子企业应予以注销，其投资入股的企业应办理注销登记或变更股东。母企业已经注销，但子企业或其投资入股的企业尚未办理注销登记或变更股东的，由母企业的主管部门或其确认的清算组织或部门负责办理
注销登记或变更股东。
依据《公司登记管理条例》设立的公司在注销时，还应提交股东会同意注销的决议，并根据《公司法》第一百九十四条规定的程序办理。
外商投资企业的中方被撤销时，该企业应按有关法律、行政法规的规定办理股权转让或注销登记手续。
被批准撤销的企业不申请办理注销登记手续的，可由该企业的主管部门或股东申请办理。
被撤销企业有严重违法违纪或涉及犯罪问题的，应在查结后再办理注销登记手续。
工商行政管理机关受理被撤销企业注销登记申请后，应于三个工作日内办完登记手续。被撤销企业的登记工作原则上应在1999年6月30日前完成。
2、军队、武警部队和政法机关移交企业
军队各大单位、武警部队和中央政法机关企业移交的基本原则是：“对移交企业的全面清理工作，原则上由接收单位负责”。移交企业按三种方式处理，一是交由中央管理；二是并入或划归相关的大型企业、企业集团公司或国有单位；三是按属地原则交由地方管理。
依据《企业法人登记管理条例》登记的移交企业，在经有关部门或接收单位清理后，应凭全国交接办公室出具的划归方案，向企业的登记机关申请办理变更登记。变更登记需提交修改后的章程、国有资产的划转文件。
其他登记事项变更的，应按有关规定提交文件、材料，办理变更登记。
依据《公司登记管理条例》登记的移交公司，在经有关部门或接收单位清理后，原主办单位持有的国有股权转让时，应凭全国交接办公室出具的划归方案，向公司的登记机关申请变更登记。变更登记需提交股东会决议、修改后的章程、法定代表人任职文件。
其它登记事项变更的，还应提交有关文件、材料，办理变更登记。
并入或划归到大型企业、企业集团公司或国有单位的企业，参照国家经贸委、财政部、国家工商行政管理局《印发〈关于中央党政机关非金融类企业并入重点企业或企业集团有关问题的实施办法〉的通知》（国经贸企改〔1999〕141号）的规定办理登记手续。
移交企业的变更登记，应向原登记机关提出申请，由原登记机关办理变更登记。如移交企业已不属于原登记机关登记管辖范围的，可在变更登记后移送其登记管辖的登记机关。
地方军队、武警部队、政法机关移交企业的登记工作，参照上述意见办理。
移交企业的变更登记工作应在1999年12月底之前完成。
3、军队、武警部队和政法机关保留企业
军队、武警部队保留企业应是军队系统的保障性和福利性企业，应遵循为军队保障和服务的宗旨。军队、武警部队保留企业包括军队、武警部队全资设立、与地方联营、合资、合作企业。凡经中央军委确定保留的军队、武警部队企业及所属非法人的分支机构，应取得总后勤部生产管理
部核发的《军队企业证书》。《军队企业证书》分为“企业法人”和“非企业法人”两种。〔1994〕后生字第297号通知中规定的《军办企业设立批准书》、《军办企业法定代表人审批书》、《企业财务主管人员合格证书》即行作废。军队、武警部队保留企业凭《军队企业证书》和
修改后的企业章程向其登记机关申请办理重新登记，如登记事项发生变化的，按有关规定提交文件和材料办理变更登记。
登记机关在对军队、武警部队保留企业重新登记时重点审查下列内容：
（1）企业名称。军队、武警部队保留企业的名称原则上予以保留，但企业名称中不得含有军队、武警部队机关名称、军队、武警部队番号、代号、国防、八一等特义字样。
（2）分支机构。依据《企业法人登记管理条例》设立的保留企业的分支机构，凭登记机关核发的《分支机构核转通知书》和《军队企业证书》向企业的登记机关申请重新登记；依据《公司登记管理条例》设立的保留企业的分支机构，凭《军队企业证书》直接向登记机关申请重新登记
。
今后，军队、武警部队新设企业由总后勤部审批，非企业法人分支机构的设立由总后勤部生产管理部审批。
公安、安全、司法部门的保留企业经中央领导小组办公室批准后，分别凭公安部、安全部、司法部或省、自治区、直辖市公安、安全、司法厅（局）领导小组出具的批准保留的文件，向企业的登记机关申请重新登记。
政法机关的保留企业不得冠以政法机关的名称，不得使用与政法机关有明显联系的字号；未经批准不得延伸办企业，已经开办或投资参股的，应予以撤销和转让股份；不得接受企业挂靠；不得对外承包或租赁经营；不得对外出租场地和设施；不得从事金融、保险、证券、期货、房地产
、旅游、娱乐行业的经营活动。
政法机关的保留企业凭批准保留的文件、修改后的企业章程向其登记机关申请办理重新登记。
如有登记事项发生变化的，按有关规定提交文件和材料，办理变更登记。
政法机关原则上不再开办新的企业，确需开办的，中央各政法机关由中央政法委员会审批；地方各级政法机关由省、自治区、直辖市政法委员会审批。
军队、武警部队和政法机关的保留企业的重新登记工作应在1999年12月底之前完成。
4、军队、武警部队和政法机关解除挂靠企业
挂靠在军队、武警部队和政法机关及其所属单位的企业，必须解除挂靠关系。
军队、武警部队的挂靠企业应由企业实际出资人持大军区级单位生产管理部门出具的解除挂靠关系的文件，向企业的登记机关申请办理重新登记。
政法机关的挂靠企业应由企业的实际出资人持各政法机关或省、自治区、直辖市领导小组办公室出具的解除挂靠关系的文件，向企业的登记机关申请办理重新登记。
依据《企业法人登记管理条例》登记的，经批准解除挂靠关系的企业，在申请变更主管部门并办理重新登记时，还应提交原主管部门申请解除挂靠关系的文件、修改后的章程、《国有资产产权登记表》或验资报告、法定代表人的任职文件。
依据《公司登记管理条例》登记的，其股东是军队、武警部队、政法机关而上述单位又没有出资的公司，在申请变更股东并办理重新登记时，还应提交股东会决议、股份转让协议、验资报告、修改后的章程、董事会决议等文件，注册资本减少时还应在报纸上公告三次。变更股东后，公
司的股东人数应符合《中华人民共和国公司法》规定。
登记机关应对解除挂靠关系企业申请重新登记进行全面审查。重点审查下列内容：
（1）企业或公司注册资金（本）的实际数额；
（2）经营范围应重新核定，挂靠企业在挂靠期间，其经营范围中获得的依据法律、行政法规的规定必须报经审批的项目在解除挂靠关系时应重新办理审批手续，未经重新审批的，应变更其经营范围。
解除挂靠关系的企业登记工作原则上应在1999年6月30日前完成。
二、党政机关与所办经济实体和管理的直属企业脱钩有关登记问题的指导意见
1、金融类企业
根据中央领导同志指示，对金融类企业脱钩按照“适当从严”的原则处理，本着“彻底脱钩、分业经营、化解风险、加强管理”的指导思想，除党政机关以外，人民团体、行业性公司、企业集团、国有独资金融机构等单位，一律与所办、投资和管理的金融类企业脱钩。脱钩后的金融类
企业，按照银行、保险、证券、信托分业经营的原则规范运作，不得存在相互投资和管理关系。通过企业的脱钩纯洁金融机构，防范和化解金融风险，保持金融秩序稳定。
根据金融类企业的不同情况和中央确定的总体处理意见，对中央管理和移交地方管理的金融类企业，在企业移交过程中，一般应暂缓受理企业的开业、变更、注销登记申请，如确有必要，除依法提交规定的申请文件外，还应由企业的接收单位出具文件，表明因移交工作需要，申请进行
企业的开业、变更、注销登记；对进行改组的金融企业，应由负责企业改组的单位出具该企业改组报告，并持改组后领取的金融业务许可证申请进行企业的开业、变更、注销登记；对进行撤销、关闭处理的金融企业，除减少分支机构及股权出让外，原则上应停止受理所有开业、变更登记申
请，而上述两项变更登记也应由原行政主管部门和行业主管部门出具文件。
2、非金融类企业
对脱钩方案中有具体处理意见的企业，区别不同情况进行登记。
中央管理和移交地方管理的企业，可正常办理企业开业、变更、注销登记。移交地方管理的企业作为出资人再投资设立企业，原则上由企业住所所在地的登记机关进行登记。
并入重点企业或企业集团母公司的企业，由原主管部门提出并入方案，经经贸委批准、财政部门办理财产关系划转手续后，再向登记机关申请办理变更登记。
调整的企业，在调整期间申请新设企业、注销企业登记的，应经企业原主管部门同意后，再向登记机关申请登记；其他变更登记可直接向登记机关申请。
停产整顿企业在停产整顿期间申请新设企业、股权受让、增加分支机构的，登记机关暂不予受理；申请注销登记、股权出让、减少分支机构的，应经企业原主管部门同意后，再向登记机关申请；其他变更登记可直接向登记机关申请。
撤销、兼并、破产企业。被撤销企业申请注销登记应经企业原主管部门同意，申请减少分支机构、股权出让的，可向登记机关申请，其他登记申请登记机关不予受理。兼并、破产企业应持负责兼并、破产工作的主管部门的批准文件办理相应的登记手续。
对因种种原因脱钩方案中尚未明确的企业，应先由中央党政机关金融类企业工作小组和中央党政机关非金融类企业工作小组出具文件，说明情况后再予以办理相应的登记手续。
移交企业的变更登记，应向原登记机关提出申请，由原登记机关办理变更登记。如移交企业已不属于原登记机关登记管辖范围的，可在变更登记后移送其登记管辖的登记机关。
地方党政机关与所办企业脱钩的登记工作可参照上述意见办理。
军队、武警部队、政法机关与所办经济实体，党政机关与所办经济实体和管理的直属企业脱钩后，企业不再有主管部门，企业的资产和财务关系由财政部门管理，企业的领导人员的职务和人事关系交由人事部门管理，企业增减分支机构原应由政府主管部门审批的，不再审批，由企业直
接向登记机关申请，企业名称中冠有的已经国家工商行政管理局核准的“中国”、“中华”字词予以保留。
1999年5月5日
中国银行关于下发外汇转贷款客户债务保值业务暂行管理规定的通知
中国银行
中国银行关于下发外汇转贷款客户债务保值业务暂行管理规定的通知
1996年8月22日，中国银行
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：
现将《外汇转贷款客户债务保值业务暂行管理规定》下发你行，请遵照执行。
附：外汇转贷款客户债务保值业务暂行管理规定
为了加强对我行外汇转贷款客户（以下简称“客户”）债务保值业务的管理，促进此项业务健康稳妥的发展，经研究，特制定如下管理规定：
一、定义
本规定仅适用于对我行发放的外汇转贷款叙做的债务保值业务。外汇转贷款是指由我行从国外借入后向国内客户发放的外汇贷款，包括政府贷款、买方信贷、政府混合贷款、日本能源贷款、日本“黑字还流”贷款、日本资金协力贷款、商业贷款等。
二、申请和审批
债务保值业务应坚持客户自觉自愿、自担风险的原则。客户提交的申请书须经公司法人或有权人签字并加盖公章。申请的内容应包括保值意向、贷款的提用款、还本付息的详细情况等。
（一）总行转贷客户向总行资金部提出保值申请，总行资金部将制定债务保值方案并连同客户的书面申请送交信贷部门会签。
（二）分行转贷客户向分行资金处提出保值申请，经分行资金处和信贷处联合审批同意后，由分行资金处向总行资金部提出申请并附上客户申请及分行审批意见。总行资金部据此提出债务保值方案后，送信贷部门审批。
（三）分行权限内的转贷客户向分行资金处提出保值申请。经分行资金处和信贷处联合审批同意后，由分行资金处向总行资金部提交客户的保值申请及分行的审批意见。总行资金部将据此制定债务保值方案。
三、有关协议的签署和变更
客户债务保值申请得到有关部门批准后，总行客户同总行资金部签署调期协议，其他客户（包括分行转贷客户以及分行权限内的转贷客户，下同）同分行资金处签署调期协议。调期协议附属于贷款协议，调期协议签署后报送信贷部门。
如客户在外汇贷款协议、担保协议签署之前提出保值申请，信贷部门在信贷协议和客户借款的担保协议中须增加有关的条款，以确保一旦客户在调期项下无法履行支付义务时，担保人将不可撤销地承担调期交易后的全部债务责任。
如客户在外汇转贷款协议、担保协议签署之后提出保值申请，信贷部门须要求客户征得其担保人的同意之后，在信贷协议和原借款担保协议中增加有关的条款，以确保一旦客户在调期项下无法履行支付义务时，担保人将不可撤销地承担调期交易后的全部债务责任。
四、交易
手续齐备之后，总行客户向总行资金部提交调期交易委托书。总行资金部将根据客户委托的价格水平，选择适当的时机分别对外国银行和客户成交。交易完成后，总行财会部向客户发送交易证实书并负责调期款项的收付结算。
其他客户向分行资金处提交调期交易委托书，分行资金处据此向总行资金部提交委托书。总行资金部将根据分行委托的价格水平，选择适当的时机分别对外国银行和分行资金处成交，分行资金处随后完成对客户的交易。交易完成后，分行财会部门向客户发送交易证实书并负责调期款项的收付结算。
客户和分行提交的委托书中须注明保值金额、币种、期限、价格水平、保值方式等。
五、结算支付程序
调期交易（含超远期外汇买卖）的会计科目设置及帐务处理按总行财会部另专门发文办理。
六、违约事件的处理
客户在任何一个调期交割日未能支付规定的款项时，即构成调期项下的违约。资金部（处）须及时通知信贷部门，并用我行的外汇资金完成调期项下的支付。信贷部门根据有关规定对客户在调期项下的违约金额进行处理，有关的会计分录可参见总行财会部发文。
七、客户倒闭时调期头寸的处理
如客户在调期合约到期之前破产倒闭，为保证我行的对外还款，资金部（处）将保留调期头寸，客户的违约金额将按照本文第六款的规定处理。经必要的审批后，资金部也可平掉调期头寸，平仓的结果由资金部处理。
八、调期交易的对冲
客户通过调期交易将债务的利息或本金改变后，也可以反向做回。交易对冲的操作按照本文第二、四、五款的规定办理，由此所产生的盈亏全部归客户承担。冲销交易完成后，原调期交易不复存在。
九、说明
未设资金处的分行可由分行信贷处或经分行指定的其他部门办理客户的债务保值业务。
调期交易申请书、调期交易委托书、调期协议等文本的参考格式由总行提供。
十、信贷项下的回归统计
客户通过我行叙做调期交易后，对我行债务的币种、利率方式等将发生变化，信贷部门可在有关的统计凭证上注明调期前后的贷款金额、币种、利率方式等以便开展回归统计之用。
各分行在执行本规定的过程中如有任何意见和建议，可向总行有关部门反映。
本暂行管理规定自下发之日起执行。
附件：一、调期交易申请
二、利率调期交易委托书
三、货币调期交易委托书
四、超远期外汇买卖交易委托书
五、利率封顶交易委托书
附件：一 调期交易申请
中国银行＿＿＿＿＿行资金部／处：
我公司于＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日从贵行信贷部／处借入一
笔＿＿＿＿＿（货币名称）贷款，条件如下：（现金流量表详见附页）
本金金额＿＿＿＿＿
起息日＿＿＿＿＿
到期日＿＿＿＿＿
利率＿＿＿＿＿
计息期＿＿＿＿＿
本金偿付日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
利息偿付日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
上述借款的担保人是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
为了有效地防范汇率和利率风险，我公司特申请贵部／处针对我公司的上述
＿＿＿＿＿（货币名称）债务叙做调期交易。
此致
敬礼！
签字：
职务：
盖章：
日期：
附件：二 利率调期交易委托书
兹委托中国银行总行外汇资金部（以下简称乙方）代＿＿＿＿＿（以
下简称甲方）叙做利率调期交易，条件如下：
（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（2）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（4）币种 ：＿＿＿＿＿＿＿金额：＿＿＿＿＿＿＿。
（5）交易有效期间，本金是否变化（是／否）＿＿＿＿＿；若有变化，请详细列明
本金变化情况。
（6）利息支付：
甲方支付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；计息基础：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
乙方支付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；计息基础：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（7）付息日：
每年的＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿
日；
第一个付息日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一
个付息日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日。
（8）银行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（9）工作日调整惯例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（10）支付方式：在每个付息日，甲方和乙方通过902联行往来帐户进行利息
差额的收付；利息差额由乙方负责计算，并由乙方主动划收、划付。
（11）其他条件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（12）当市场达到上述甲方要求的利率水平时，乙方应按委托条件积极代甲
方成交并及时通知甲方；交易一旦成交，甲方应严格履行交易的各项条件。
（13）本委托书除有甲方书面终止外，从委托当日至交易完成有效。
签字：
盖章：
日期：
附件：三 货币调期交易委托书
兹委托中国银行总行外汇资金部（以下简称乙方）代＿＿＿＿＿（以下简
称甲方）叙做货币调期交易，条件如下：
（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；互换货币及
汇率：＿＿＿＿＿。
（2）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（4）期初本金互换（有／无）＿＿＿＿＿，若有：
甲方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
乙方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（5）期中本金互换（有／无）＿＿＿＿＿，若有，请按以下格式详细列明双方支付
额：
支付日期：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
甲方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
乙方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（6）期末本金互换（有／无）＿＿＿＿＿，若有：
甲方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
乙方支付：（币种、金额）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（7）交易有效期间，本金是否变化（若有变化，请详细列明本金变化情况）。
（8）利息支付：
甲方支付：＿＿＿＿＿；计息基础：＿＿＿＿＿。
乙方支付：＿＿＿＿＿；计息基础：＿＿＿＿＿。
（9）付息日：每年的＿＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月
＿＿＿＿＿日
第一个付息日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一
个付息日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日。
（10）银行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（11）工作日调整惯例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（12）支付方式：在每个付息日，甲方和乙方通过902联行往来帐户进行利息
差额的收付；利息差额由乙方负责计算，并由乙方主动划收、划付。
（13）其他条件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（14）当市场达到上述甲方要求的水平时，乙方应按委托条件积极代甲方成
交并及时通知甲方；交易一旦成交，甲方应严格履行交易的各项条件。
（15）本委托书除有甲方书面终止外，从委托当日至交易完成有效。
签字：
盖章：
日期：
附件：四 超远期外汇买卖交易委托书
兹委托中国银行总行外汇资金部（以下简称乙方）代＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（以
下简称甲方）叙做超远期外汇买卖交易，条件如下：
（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（2）乙方受甲方委托，在每一交割日，按以下条件为甲方叙做超远期外汇买
卖交易：
交割日 甲方支付币种 金额 乙方支付币种 金额 目标汇率
－－－ －－－－－－ －－ －－－－－－ －－ －－－－
（3）银行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（4）工作日调整惯例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（5）支付方式：在每个交割日，甲方和乙方通过902联行往来帐户进行交割，
并由乙方主动划收、划付。
（6）其他条件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（7）当市场达到上述甲方的目标汇率时，乙方应按委托条件积极代甲方成
交，并及时通知甲方；交易一旦完成，甲方应严格履行交易的各项条件。
（8）本委托书除有甲方书面终止外，从委托当日至交易完成有效。
签字：
盖章：
日期：
附件：五 利率封顶交易委托书
兹委托中国银行总行外汇资金部（以下简称乙方）代＿＿＿＿＿＿＿（以
下简称甲方）叙做利率封顶交易，条件如下：
（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（2）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
（4）币种：＿＿＿＿＿＿＿，本金金额：＿＿＿＿＿＿＿。
（5）交易有效期间，本金是否变化（若有变化，请详细列明本金变化情况）。
（6）利率封顶买方：＿＿＿＿＿＿＿；利率封顶卖方：＿＿＿＿＿＿＿。
（7）协定封项利率：＿＿＿＿＿＿＿；对应浮动利率：＿＿＿＿＿＿＿。
（8）利率封顶买方所支付的目标费用：＿＿＿＿＿＿＿。
（9）封顶费用支付方式（一次性支付或分期支付）：＿＿＿＿＿＿＿。
（10）利息差额支付日：
每年的＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日
第一个支付日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一
个支付日为＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日。
（11）计息基础：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（12）银行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（13）工作日调整惯例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（14）支付方式：在每个支付日，甲方和乙方通过902联行往来帐户进行利息
差额的收付；利息差额由乙方负责计算，并由乙方主动划收、划付。
（15）其他条件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
（16）当市场达到上述甲方要求的水平时，乙方应按委托条件积极代甲方成
交，并及时通知甲方；交易一旦成交，甲方应严格履行交易的各项条件。
（17）本委托书除有甲方书面终止外，从委托当日至交易完成有效。
签字：
盖章：
日期：
